Hasil Pemeriksaan Keuangan Kabupaten Blitar 2004

BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
HASIL PEMERIKSAAN ATAS BELANJA DAERAH
TAHUN ANGGARAN 2003 DAN 2004
DAN PENGELOLAAN PINJAMAN/KEWAJIBAN KEPADA PIHAK KETIGA PADA PEMERINTAH KABUPATEN BLITAR
DI BLITAR
PERWAKILAN IV BPK-RI YOGYAKARTA Nomor : 67/R/XIV.4/04/2005
Tanggal: 15 April 2005
DAFTAR ISI
RESUME HASIL PEMERIKSAAN …………………………………………………………………….
HASIL PEMERIKSAAN …………………………………………………………………………………….
BAB I. GAMBARAN UMUM …………………………………………………………………………….
1. Tujuan Pemeriksaan …………………………………………………………………………………
2. Sasaran Pemeriksaan ………………………………………………………………………………..
3. Metodologi Pemeriksaan …………………………………………………………………………..
4. Jangka Waktu Pemeriksaan ………………………………………………………………………
5. Obyek Pemeriksaan ………………………………………………………………………………….
BAB II HASIL PEMERIKSAAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN …………………
BAB III HASIL PEMERIKSAAN ……………………………………………………………………..
1. Realisasi Belanja DPRD dan Sekretariat DPRD SebesarRp2.913.670.000,00 Belum Sesuai Dengan Ketentuan ……………………………….
2. Realisasi Biaya Bantuan Peningkatan SDM dan Biaya Perjalanan DinasTetap DPRD Tidak Sesuai Ketentuan dan Merugikan Keuangan Daerah Sebesar Rp1.321.700.000,00 …………………………………………………………………..
3. Pemberian Tunjangan Asuransi Idaman/Tali Asih Dan Kecelakaan Diri Sebagai Uang Jasa Pengabdian Pimpinan Dan Anggota DPRD Melebihi Ketentuan Sebesar Rp 1.227.600.808,00 ……………………………………………………
4. Tunjangan Kesehatan Diberikan Kepada DPRD Tidak Dalam Bentuk Asuransi Kesehatan Dan Besarnya Melebihi Ketentuan Sebesar Rp1.921.011.408,00
5. Pajak Penghasilan Pasal 21 Atas Tunjangan Kepanitiaan DPRD Dibebankan Kepada APBD Sebesar Rp51.546.750,00 dan KekuranganPemotongan PPh 21 Atas Tunjangan Kepanitiaan Sebesar Rp5.408.000,00 …………………………………………………………………………………….
6. Pinjaman Pemda Kabupaten Blitar Kepada KPRI Praja Mukti TidakSesuai Ketentuan
7. Realisasi Belanja Rutin/BAU/BOP Melalui Pos Sekretariat Daerah TidakDidukung Bukti Yang Lengkap Dan Sah
8. Pengeluaran Dana Kas Daerah Melalui SPMG Sebesar Rp51.290.435.125,00 Tidak Ada Pasal/Kode Rekening BelanjanyaDalam APBD dan Diantaranya Sebesar Rp40.471.905.725,00 TidakDapat Dipertanggungjawabkan ………………………………………………………………..
9. Realisasi Anggaran Belanja Rutin Dan Sisa Perhitungan YangDituangkan Dalam Perhitungan APBD Tahun 2003 TidakMencerminkan Jumlah Yang Sebenarnya
10. Pencairan SPMG-PK (Pengisian Kas) Tahun Anggaran 2004 SenilaiRp4.388.650.528,00 Belum Dipertanggungjawabkan Oleh PenggunaAnggaran.
11. Pelaksanaan Kegiatan Tahun Anggaran 2004 Dan Belanja Yang SudahJatuh Tempo Senilai Rp13.932.775.411,00 Tidak Dapat Dibayar OlehPemerintah Kabupaten Blitar
12. Bantuan Operasional Guru Tidak Tetap Agama Islam Sebesar Rp354.300.000,00 Fiktif
13. Pemerintah Kabupaten Blitar Terbebani Kewajiban Membayar PPNProyek P3D/K Sebesar Rp1.280.272.727,27
14. Pelaksanaan Pelelangan Dan Pengenaan PPh Atas PembangunanJembatan Jugo Menyimpang Dari Ketentuan Yang Berlaku
15. Perubahan Jenis Material Dan Kekurangan Volume Pada PekerjaanPembangunan/Peningkatan Jalan Di Kesamben Merugikan Keuangan Daerah Sebesar Rp69.679.962,24
16 Pengeluaran Belanja Bupati dan Wakil Bupati sebesar Rp 816.349.033,00tidak sesuai ketentuan
17. Realisasi Biaya Jasa Pungut Dan Biaya Operasional Tahun Anggaran2003 Dan 2004 Pada Dinas Pendapatan Daerah SebesarRp2.202.002.893,00 Tidak Tepat Sasaran.
18. Pengadaan Material Pemeliharaan Jalan Dan Jembatan Wilayah BlitarUtara Dan Selatan Kabupaten Blitar Tidak Sesuai Ketentuan DanMerugikan Daerah Sebesar Rp39.282.072,00
19. Realisasi Anggaran Pekerjaan Proyek Pembangunan Jembatan KunirMembebani APBD Sebesar Rp1.111.533.500,00 Dan Belum DapatDimanfaatkan
20. Pelaksanaan Pengadaan Bahan Bangunan pada Sub Dinas PengairanDinas Prasarana Wilayah Kabupaten Blitar tidak sesuai ketentuan
LAMPIRAN – LAMPIRAN

UNDUH DOKUMEN ASLI


Tinggalkan Balasan

Isikan data di bawah atau klik salah satu ikon untuk log in:

Logo WordPress.com

You are commenting using your WordPress.com account. Logout / Ubah )

Gambar Twitter

You are commenting using your Twitter account. Logout / Ubah )

Foto Facebook

You are commenting using your Facebook account. Logout / Ubah )

Foto Google+

You are commenting using your Google+ account. Logout / Ubah )

Connecting to %s